Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые льготы на транспортный налог для физических лиц в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы выяснить, какие налоговые льготы положены родителям с детьми, необходимо разобраться, какая семья в России считается многодетной. Этот вопрос переложен законодательством на регионы. Поэтому статус многодетной в разных местах Российской Федерации семье с тремя детьми может быть присвоен, а может и нет. Дело в том, что в ряде регионов многодетными считаются только родители, родившие или усыновившие пятого ребенка.
Не облагаются налогом
- автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
- промысловые морские и речные суда;
- пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
- тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
- транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
- транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
- самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
- суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
- морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
Какие семьи считаются многодетными
То же самое касается и налоговых льгот. Законом предусмотрен только общий перечень налоговых льгот для родителей с тремя и более детьми. К ним относится транспортный налог, налог на имущество и на земельный участок. То, в каких случаях и в каком размере будет предоставлена налоговая льгота, решает уже муниципалитет на местах. Единственный налог, на который действует льгота для многодетных на территории всей страны — это НДФЛ.
В большинстве случаев многодетной считают семью, в которой есть трое и более детей в возрасте до 18 лет. Это относится не только к биологическим родителям, но также к усыновителям и опекунам. В ряде случаев налоговые льготы продлевают, если ребенок в возрасте до 24 лет учится на очном отделении высшего учебного заведения.
Законом предусмотрена скидка на оплату налога на имущество для родителей с тремя и более детьми. Она зависит от количества несовершеннолетних. Налог может быть уменьшен на стоимость 5 кв. метров от общей площади квартиры, части квартиры и комнаты. В отношении дома или его части метраж больше — 7 кв. метров на каждого несовершеннолетнего. Для расчета берется кадастровая стоимость недвижимости. Узнать ее можно на сайте Росреестра.
Однако такая налоговая льгота действует не во всех регионах. Местные власти могут уменьшить или увеличить налог на имущество. Например, в Рязани многодетные могут не платить налог за 1 объект каждого вида: квартиру, дом, гараж. Для этого необходимо подтвердить, что доходы родителей не превышают прожиточного минимума.
Узнать о том, какие льготы на налоги положены родителям с тремя и более детьми в вашем регионе, вы можете в налоговой инспекции по месту жительства. Также эти сведения выкладывают на сайте местного органа власти.
Многодетным предоставляется льгота по транспортному налогу
Последнее обновление информации: 24.05.2018
Граждане, получившие свидетельство многодетной семьи, с 18.05.2018 могут подать в МФЦ заявление на льготу по уплате транспортного налога по транспортным средствам, зарегистрированным на территории Санкт-Петербурга.
От уплаты налога освобождается один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), зарегистрированных по месту жительства в Санкт-Петербурге имеющих в составе семьи трех и более детей в возрасте до 18 лет.
Льгота предоставляется на одно транспортное средство, зарегистрированное на заявителя, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 150 лошадиных сил включительно.
Услуга предоставляется по экстерриториальному принципу, обратиться за получением можно в любой удобный МФЦ независимо от места регистрации в Санкт-Петербурге. При подаче документов рекомендуется предоставить все свидетельства многодетной семьи и все свидетельства о рождении детей до 18 лет.
Оформить «Выдачу свидетельства многодетной семьи в Санкт-Петербурге» также можно в любом удобном МФЦ.
Государственная услуга предоставляется многодетным семьям, в которых один или оба родителя и дети являются гражданами Российской Федерации, имеющими место жительство или место пребывания в Санкт-Петербурге. Многодетной признается семья с тремя и более детьми (в том числе усыновленными, находящимися под опекой (попечительством) в возрасте до 18 лет.
В Санкт-Петербурге свидетельство выдается на каждого члена многодетной семьи и при предъявлении документа, удостоверяющего личность (паспорта или свидетельства о рождении) дает владельцу право:
- на оплату проезда железнодорожным транспортом общего пользования в поездах пригородного сообщения в период с 27 апреля по 31 октября включительно со скидкой 90% от действующего тарифа;
- на бесплатное посещение за счет средств бюджета Санкт-Петербурга музеев, парков культуры и отдыха, находящихся в ведении исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга, а также выставок, организацию которых осуществляют исполнительные органы государственной власти Санкт-Петербурга.
Документы, необходимые для оформления свидетельства многодетной семьи и заявления на получение льгот по транспортному налогу можно посмотреть на Портале государственных и муниципальных услуг Санкт-Петербурга в разделе «Все услуги МФЦ».
Кто считается многодетной семьей?
Многодетная семья – это семья, в которой воспитывается три и более несовершеннолетних ребенка. Они могут быть как родными, так и усыновленными – биологическое родство в данном случае роли не играет. Как только младшему исполняется 16 лет, родители лишаются льготного статуса. Исключение – продолжение обучения ребенка в школе: в такой ситуации льготный статус продолжает действовать, но до тех пор, пока он не получит аттестат или не достигнет 18 лет.
Статус многодетной семьи подтверждается удостоверением, которое выдается в Соцзащите. Также его можно оформить через МФЦ.
Документ не выдается родителям, если их дети:
- Находятся в семье по договору опеки: опекунство не дает право на привилегии, опекуны не приравниваются к родителям с юридической точки зрения;
- Переданы в государственные или муниципальные организации на обеспечение;
- Воспитываются на основании договора о приемной семье.
Также льготный статус не оформляется в отношении граждан, лишенных или ограниченных в родительских правах.
Если у вас уже есть удостоверение многодетной семьи, вы можете заняться оформлением всех полагающихся льгот.
Налоги для многодетных семей в 2021 году
Налог не платится за весельные лодки, моторные лодки мощностью до 5 л.с., а также за иные виды транспорта:
- Речные и морские промысловые суда;
- Легковые автомобили, переоборудованные для инвалидов;
- Машины до 100 л.с., полученные через Соцзащиту;
- Пассажирские морские, речные, воздушные суда, принадлежащие компаниям-перевозчикам;
- Автотранспорт МЧС, МВД и иных ведомств.
Также не нужно платить налог, если машина была в угоне. Однако для освобождения от уплаты придется предоставить справки из полиции.
В Москве многодетные семьи освобождаются от транспортного налога на автомобили без ограничений, а в Московской области – за машины до 250 л.с. Это позволяет сэкономить несколько тысяч рублей в семейном бюджете и направить деньги на первоочередные нужды.
После подачи заявления на предоставление льгот по транспортному налогу повторно из года в год его подавать заново не надо.
Полученная льгота предоставляется многодетным семьям в 2021 году до момента, пока семья не утеряет статус многодетной. Произойдет это в случае, если один из несовершеннолетних детей достигнет восемнадцатилетнего возраста.
Когда полученная льгота перестает действовать? Когда многодетная семья продает транспортное средство, за которое уплачивается транспортный налог.
Сегодня семьи, где проживает более трех несовершеннолетних, имеют право на различные льготы. Стоит рассмотреть их основной список, который регламентируется федеральными законами.
- Пособие по уходу за ребенком, которое выплачивается до 1,5 лет.
- Материнский капитал при рождении второго ребенка.
- Бесплатные витамины и некоторые лекарства для детей до 6 лет.
- Скидка при оплате некоторых налогов и ЖКХ.
- Увеличенные размер налоговых вычетов.
- Бесплатный проезд в городском транспорте у одного из детей и родителей.
- Льгота при зачислении в школу или детский сад.
- Путевки для прохождения санаторно-курортного лечения.
- Компенсационные выплаты на сборы детей в первый класс.
- Увеличенный на 14 дней отпуск. Также можно уходить в него, когда это удобно.
- Получение льготной ипотеки.
Стоит разъяснить, что такое транспортный налог и кто его должен оплачивать. Это обязательный сбор, который регламентирован Налоговым кодексом РФ, а оплачивать его требуется до 1 декабря. Если игнорировать свои финансовые обязательства, то начисляются штрафы. При сумме долга более 30 000 рублей могут не выпустить за границу. Более того, через суд могут запретить управлять автомобилем до оплаты налога штрафов.
Вот что входит в транспортный налог сегодня:
- автомобили и другие наземные транспортные средства, которые не находятся на балансе медицинских, военных, силовых или спасательных структур;
- водный транспорт мощностью до 5 л.с.;
- воздушные суда.
Как оформить многодетной семье льготу на транспортный налог
Любые льготы не начисляются автоматически. Для их получения в адрес местной налоговой инспекции составляют специальные заявки. К документу прикладывают ряд других бумаг, подтверждающих статус многодетной семьи. Иногда нужны другие основания, на которых потом перечисляют льготу. Только после одобрения заявки семья может рассчитывать на частичную скидку, полное освобождение от сборов.
Заявление пишут в свободной форме. Главное, чтобы в основной части текста присутствовала просьба о присвоении льготы одному из родителей по причине наличия статуса многодетной семьи. Обязательно приводят подробное описание автомобиля, на который будет распространяться скидка.
Заявление подают только один раз. Потом льгота действует автоматом до тех пор, пока семья не утрачивает свой статус в социальном плане. Продажа семейного автомобиля тоже предполагает, что льготы на транспортный налог многодетным семьям перестают действовать.
Какие семьи претендует на льготы и какой период действия льготы
В каждом регионе Российской Федерации установлены свои правила оплаты сбора для владельцев авто. Регионы и области, в которых не предоставляются транспортные послабления, довольно многочисленны. Размер облегчения варьируется в пределах от 50 до 100%.
Семьи с удостоверением о многодетности могут использовать предусмотренную государством прерогативу и получить хорошую экономию. Льготники пользуются пониженным сбором на дорожный налог до момента наступления совершеннолетия ребенка, который является самым старшим.
Если у заявителя автомобиль уже несколько лет находится в пользовании, а привилегия не оформлена – ему сделают перерасчет за последние 3 года от даты подписания заявления. Основанием является статус многодетного семейства. Органы рассматривают поданные бумаги, учитывают возраст и количество детей. Большое внимание уделяют мощности автомобиля. Наверняка получит скидку авто с мощностью не более 150 л.с.
Внимание! Автомобиль может быть у папы и мамы. В этом случае привилегию предоставляют одному из родителей. А именно тому, кто подал заявление.
Для экономии бюджета в семье, где есть два авто льготу лучше оформлять на то, которое обладает большей мощностью.
Прекращение послабления в оплате наступает после снятия с семейства статуса многодетности или продажи машины.
Как оформить многодетной семье льготу на транспортный налог
Любые льготы не начисляются автоматически. Для их получения в адрес местной налоговой инспекции составляют специальные заявки. К документу прикладывают ряд других бумаг, подтверждающих статус многодетной семьи. Иногда нужны другие основания, на которых потом перечисляют льготу. Только после одобрения заявки семья может рассчитывать на частичную скидку, полное освобождение от сборов.
Заявление пишут в свободной форме. Главное, чтобы в основной части текста присутствовала просьба о присвоении льготы одному из родителей по причине наличия статуса многодетной семьи. Обязательно приводят подробное описание автомобиля, на который будет распространяться скидка.
Заявление подают только один раз. Потом льгота действует автоматом до тех пор, пока семья не утрачивает свой статус в социальном плане. Продажа семейного автомобиля тоже предполагает, что льготы на транспортный налог многодетным семьям перестают действовать.
Дополнительные льготы: нюансы для индивидуальных предпринимателей
К числу дополнительных налоговых преференций для многодетных семей относится право получения вычета за всех рожденных детей. Сумма возврата финансовых средств составит:
- 1-й ребенок — 1400 рублей;
- 2-й малыш — 3 тысячи;
- 3-й — 3000 рублей.
Если же хотя бы один из родителей зарегистрирован ИП, то можно дополнительно затребовать такие виды поощрений:
- освобождение от налоговых отчислений в рамках программы «Налоговые каникулы»;
- получение субсидий, направленных на развитие нового предприятия;
- помощь в погашении части кредитных средств, полученных у банка для начала бизнеса;
- частичная оплата специального обучения основанию личного предпринимательства.
Льготы по транспортному налогу многодетным семьям
Налоговые льготы по налогу на транспорт многодетным семьям устанавливаются законодательством субъектов (областей, краев, республик). Например, такое положение есть в законодательстве Москвы и Московской области, Санкт-Петербурга, Самарской, Владимирской, Кировской областей, Красноярского края. В некоторых регионах (Республика Саха (Якутия), Омская и Смоленская области, Приморский край и т.д.) льготы по данному налогу отсутствуют.
Объем льгот в разных субъектах определен по-своему:
- освобождение от уплаты налога одного родителя (усыновителя) в многодетной семье на одно ТС – Москва, Санкт-Петербург, Московская, Самарская, Новосибирская, Свердловская область, Краснодарский край;
- 50% скидка на оплату налога – Владимирская, Кировская область;
- 90% скидка на оплату налога – Красноярский край.
Действуют ли льготы пенсионерам на транспортный налог в СПБ?
В 2020 году перечень льготников Санкт-Петербурга, закрепленный в статье 4 городского закона № 487-53 «О транспортном налоге», не претерпел изменений.
Освобождаются от платы следующие граждане, зарегистрированные в северной столице:
- Герои СССР, РФ, Соцтруда, полные кавалеры орденов Славы и Трудовой Славы — за 1 ТС мощностью до 200 ЛС.
- ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий, а также инвалиды 1, 2 группы и те, кто имеет ограничения трудоспособности II и III степени и были признаны инвалидами до 01.01.2010, ликвидаторы аварий на Чернобыльской АЭС и ядерных установок, испытатели ядерного оружия, законные представители детей-инвалидов — за 1 единицу ТС, которое либо мощностью до 150 ЛС, либо с года выпуска прошло свыше 15 лет.
- владельцы легковушек, произведенных в СССР до 1990 года и мощностью до 80 ЛС, а также мотоцикла, мотороллера того же срока производства — за 1 ТС.
- супруги военных, сотрудников МВД, противопожарной службы и органов госбезопасности, погибших при исполнении, если они не вступили повторно в брак — за 1 авто отечественного производства, выпущенное до 1991 года мощностью до 150 ЛС или катер (моторную лодку) до 30 ЛС.
- один из родителей (законных представителей) в многодетной семье, где 3 и более несовершеннолетних ребенка — за 1 ТС мощностью до 150 ЛС.
- пенсионеры – за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что указанным транспортным средством является автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 ЛС включительно, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 ЛС включительно.
Транспортный налог для пенсионеров в 2020 году
Все указанные документы предоставляются в виде оригиналов и копий. Нет необходимости заверять копии у нотариуса, это может сделать сотрудник налоговой службы. Рекомендуется перед походом в отделение или отправкой по почте, проверить наличие всех необходимых документов и копий, это позволит упростить оформление льготы.
Перед подачей заявления необходимо убедиться в том, что пенсионер имеет право на льготу. Законом не установлен единый образец заявления, поэтому пенсионеры могут писать заявление в свободной форме, однако в обязательном порядке необходимо указать следующие данные:
25 Янв 2020 etolaw 520
Поделитесь записью
- Похожие записи
- Иск О Лишении Родительских Прав Подается По Месту Жительства
- С каким долгом могут забрать машину
- Материалов Зарегистрированному Или Зарегистрированного
- Размер детского пособия в 2020 в московской области малоимущим